Maksukyvyttömyys vai maksuvalmiusongelma, ja miksi ero ratkaisee kaiken
Tilapäinen maksuvalmiusongelma ja aito maksukyvyttömyys näyttävät pöydällä samalta mutta vaativat eri ratkaisun. Ero ratkaistaan luvuilla, ja se on tehtävissä yhdessä istunnossa.
Ensimmäinen arvio on maksuton eikä sido mihinkään.
Sama oire, kaksi eri sairautta
Molemmissa tilanteissa lasku jää maksamatta. Siihen yhtäläisyys loppuu. Maksuvalmiusongelmassa yritys pystyy maksamaan velkansa mutta raha on väärässä kohdassa kalenteria. Maksukyvyttömyydessä yritys on muuten kuin tilapäisesti kyvytön maksamaan velkojaan niiden erääntyessä.
Ero ei ole akateeminen. Se määrää mitä työkalua käytetään, ja väärä valinta maksaa molempiin suuntiin. Maksuvalmiusongelman hoitaminen menettelynä on tarpeetonta ja kallista. Maksukyvyttömyyden hoitaminen maksusuunnitelmilla kasvattaa velkaa ja kuluttaa juuri sen ajan, jolloin vaihtoehtoja vielä oli.
Käytännössä ero ratkaistaan luvuilla eikä tuntumalla, ja se on tavallisesti tehtävissä yhdessä istunnossa.
Kirjallinen ilmoitus maksukyvyttömyydestä on velkojan käytettävissä
Konkurssilain mukaan velallista on pidettävä maksukyvyttömänä, jos velallinen ilmoittaa olevansa maksukyvytön eikä ilmene erityisiä syitä olla hyväksymättä ilmoitusta. Siksi maksuaikapyyntöön ei kirjoiteta lausetta yrityksen maksukyvyttömyydestä. Aikataulua ja ajoitusta kuvaava sanamuoto sanoo saman asian velkojalle antamatta sille asiakirjaa jota se voi käyttää.
Neljä mittaria joilla ero ratkeaa
Kate suhteessa velkaan
Kestäisikö toiminta velkojen hoidon, jos erääntynyt velka jaettaisiin tasaisesti seuraavalle kahdelletoista kuukaudelle. Jos kestäisi, kyse on ajoituksesta.
Kertyykö uutta erääntynyttä velkaa
Jos joka kuukausi jää lisää maksamatta, kyse ei ole ajoituksesta. Tämä on käytännössä nopein ja luotettavin yksittäinen mittari.
Kuinka kauan tilanne on jatkunut
Yksittäinen kausi on maksuvalmiuskysymys. Toistuva vaje useamman kauden ajan on kannattavuuskysymys, ja se ratkaistaan toiminnassa eikä velkojien kanssa.
Onko kertaluonteista puskuria
Tuleva suoritus, myytävissä oleva omaisuus tai omistajan rahoitus voi kääntää tilanteen. Sen olemassaolo on tarkistettava eikä oletettava.
Esimerkki, kuvitteellinen tilanne
Kaksi yhtiötä, molemmilla kolme erääntynyttä laskua ja sama summa maksamatta. Ensimmäisellä on tilauskanta ja yksi suuri suoritus tulossa kuuden viikon päästä. Toisella on laskeva liikevaihto ja joka kuukausi jää enemmän maksamatta kuin edellisenä. Ensimmäinen tarvitsee maksuaikaa, toinen tarvitsee toisenlaisen keskustelun. Laskut näyttävät pöydällä samalta.
Näin velkojat tavallisesti lukevat tilannetta, ja näin siihen vastataan
Velkoja ei näe kirjanpitoa vaan käyttäytymistä. Yksi myöhästynyt maksu jota seuraa yhteydenotto ja pidetty aikataulu luetaan maksuvalmiuskysymykseksi. Toistuvat myöhästymiset ja pettäneet lupaukset luetaan maksukyvyttömyydeksi riippumatta siitä mitä luvut sanovat. Siksi ensimmäisen järjestelyn pitäminen on arvokkaampaa kuin sen ehtojen hiominen.
Näin väärä diagnoosi tavallisesti maksaa
Maksukyvytön yritys tekee peräkkäisiä maksusuunnitelmia, joista jokainen raukeaa. Vuoden kuluttua velkaa on enemmän, korkoa on kertynyt, luottotiedoissa on merkintöjä ja henkilökohtaisia takauksia on annettu lisää. Kaikki ne vaihtoehdot jotka olivat käytettävissä alussa ovat kalliimpia tai poissa. Toiseen suuntaan virhe on harvinaisempi mutta myös kallis: menettelyyn hakeutuminen tilanteessa jossa yksi neuvottelu olisi riittänyt.
Kaksi tilannetta ja niiden oikeat työkalut
Maksuvalmiusongelmassa toimivat maksuaika, maksusuunnitelma ja verovelan maksujärjestely, ja ne kannattaa hoitaa itse tai kevyellä avustuksella. Maksukyvyttömyydessä käytettävissä ovat vapaaehtoinen kokonaisjärjestely, lakisääteinen menettely tai hallittu lopettaminen. Kolmas tilanne on se jossa osa velasta on virheellistä, ja se selvitetään aina ensin, koska se muuttaa kaikkia lukuja.
Mitä teemme puolestasi
Käymme läpi velkatilanteen ja toiminnan luvut, kerromme kummasta tilanteesta on kyse ja mitä siitä seuraa. Tämä on maksutonta palveluvalintaa, ja se on usein koko asiakkuuden hyödyllisin puolituntinen.
Jos vastaus on että yritys pärjää ilman meitä, sanomme sen. Emme myy menettelyä tilanteeseen joka ratkeaa yhdellä sähköpostilla velkojalle.
Jos vastaus on toinen, käymme läpi vaihtoehdot ja niiden kustannukset. Hinta kerrotaan ennen kuin työ aloitetaan.
Maksukyvyttömyys vai maksuvalmiusongelma, ja miksi ero ratkaisee kaiken, usein kysytyt kysymykset
Mitä maksukyvyttömyys tarkoittaa laissa?
Konkurssilaissa maksukyvyttömyydellä tarkoitetaan sitä, että velallinen on muuten kuin tilapäisesti kyvytön maksamaan velkojaan niiden erääntyessä. Sana tilapäisesti on koko määritelmän ydin.
Voiko yritys olla maksukyvytön vaikka tase on positiivinen?
Voi. Maksukyvyttömyys arvioidaan kyvystä maksaa velat niiden erääntyessä, ei siitä paljonko omaisuutta taseessa on. Vaikeasti realisoitava omaisuus ei auta erääntyvän laskun maksamisessa.
Mikä on nopein tapa erottaa nämä toisistaan?
Katsoa kertyykö uutta erääntynyttä velkaa joka kuukausi. Jos kertyy, kyse ei ole ajoituksesta. Jos ei kerry ja vanha kanta on maksettavissa kohtuullisessa ajassa, kyse on maksuvalmiudesta.
Kannattaako velkojalle kertoa maksuvaikeuksista?
Ajoituksesta ja aikataulusta kannattaa kertoa, ja se parantaa neuvottelua. Kirjallista ilmoitusta siitä että yritys on maksukyvytön ei kannata antaa, koska velallisen oma ilmoitus maksukyvyttömyydestä on konkurssilaissa säädetty maksukyvyttömyysolettama.
Voiko tilanne muuttua maksuvalmiudesta maksukyvyttömyydeksi?
Voi, ja se on tavallinen kulku. Siksi tilanne kannattaa arvioida uudelleen silloin kun järjestely raukeaa tai uutta erääntynyttä velkaa alkaa kertyä, eikä jatkaa samalla oletuksella.
Kuka tämän arvion tekee?
Me teemme sen osana maksutonta palveluvalintaa velkatilanteen ja tuloslukujen perusteella. Se ei ole tilintarkastus eikä oikeudellinen lausunto, vaan arvio siitä mikä reitti tilanteeseen sopii.
Kumpi tilanne on kyseessä? Se selviää luvuista nopeasti
Kerro tilanteestasi, niin sanomme suoraan kumpaan koriin se kuuluu.
